套期保值的两种方式-套期保值的方式有哪些-金汇街

好久不见，今天给各位带来的是套期保值的方式有哪些，文章中也会对套期保值的两种方式进行解释，如果能碰巧解决你现在面临的问题，别忘了关注本站，现在开始吧！

套期保值的几种操作方法

套期保值分为两种：一种是用来回避未来某种商品或资产价格下跌的风险，称为卖出套期保值；另一种是用来回避未来某种商品或资产价格上涨的风险，称为买入套期保值。

其次，以合约中规定的到期月份的期货价格为基础，进而算出进行期货套期保值所需的合约个数。最后，在合约到期时实行平仓、结算。

套期保值的方式买期保值：现货预售+期货买入卖期保值：现货采购+期货卖出综合保值：期货买入远期原料+期货卖出远期产品举个栗子：就是买期保值和卖期保值同时运作。

加工者的综合套期保值：对于加工者来说，市场风险来自买和卖两个方面；既担心原材料价格上涨，又担心成品价格下跌，更怕原材料上升、成品价格下跌局面的出现。

商品买家需要对冲商品价格上涨风险，而卖家需要对冲价格下跌风险，根据价格变动方向、变动幅度、保值成本及目标需要，买家和卖家可以有多样化的套保选择。保护性套保是指通过买人期权，为现(期)货部位进行保值的套保。

买入套期保值是指交易者先在期货市场买入期货，以便将来在现货市场买进现货时不致因价格上涨而给自己造成经济损失的一种套期保值方式。这种用期货市场的盈利对冲现货市场亏损的做法，可以将远期价格固定在预计的水平上。

1、被套期项目的会计核算：本科目核算企业开展套期保值业务被套期项目公允价值变动形成的资产或负债。本科目可按被套期项目类别进行明细核算。被套期项目的主要账务处理。

2、根据新企业会计准则，常见的套期有效性的评价方法有三种：主要条款比较法、比率分析法、回归分析法。

3、套期保值会计要求单独设置三个会计科目：套期工具(共同类)、被套期项目(共同类)、套期损益(损益类)。共同类科目借方余额表示资产，贷方余额表示负债。

4、如套期保值高度有效，平仓损溢要记入存货价值。如非有效，则记入当期损溢。

首先，所选择的期货品种与要进行套期保值的现货品种相同或相近；这样做的目的就是，最大程度地保证这两者在现货市场和期货市场上价格走势的一致性，即保证价格基本一致。

期货套期保值中的长期套期保值：一种期货交易模式，交易者先在期货市场购买期货，这样以后在现货市场购买时，就不会因为价格上涨而遭受经济损失。所以也叫“多头对冲”或“空头对冲”。

该企业希望能够锁定未来4个月的玉米和豆粕采购的价格，从而实现对饲料成本的控制。因此计划利用玉米、豆粕期货，来锁定未来4个月需要的4800吨玉米和1600吨豆粕的成本。所以考虑利用玉米豆粕期货市场进行买入套期保值。

进口商或需要付汇的其他单位和个人，如果担心付汇时本国货币对外汇贬值，那么可以采用买入套期保值，也就是在期货市场上先买入与付汇期限大致相当的某种外汇合约，然后将其卖出，用期货交易中的盈利弥补现汇兑换中的损失。

在现货市场买入时在期货市场卖出(亦即卖出套期保值)，或者在现货市场卖出时在期货市场买入(亦即买入套期保值)。这样，一个市场上的损失就可以由另一个市场的盈利来弥补，从而达到规避利率波动风险的目的。

到此，以上就是小编对于套期保值的两种方式的问题就介绍到这了，希望介绍的几点解答对大家有用，有任何问题和不懂的，欢迎各位老师在评论区讨论，给我留言。